自新冠肺炎疫情發(fā)生以來(lái)，河北張家口農(nóng)商銀行認(rèn)真落實(shí)省聯(lián)社黨委應(yīng)對(duì)疫情響應(yīng)的相關(guān)要求，在做好疫情防控的同時(shí)，及時(shí)調(diào)整工作方式主動(dòng)作為，運(yùn)用信息系統(tǒng)開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，做到疫情防控和內(nèi)審監(jiān)督“兩手”都要抓，“兩手”都要硬，為疫情期間各項(xiàng)業(yè)務(wù)穩(wěn)定發(fā)展保駕護(hù)航。

　　工作中，該行充分利用“稽核管理系統(tǒng)”“信貸管理系統(tǒng)”和相關(guān)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，進(jìn)行數(shù)據(jù)挖掘和分析，積極開(kāi)展非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì);積極籌備各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)方案，充分利用“彈性工作”時(shí)間，提前按計(jì)劃制定了《金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)實(shí)施方案》《核銷(xiāo)貸款專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)實(shí)施方案》等8個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的實(shí)施方案，為疫情過(guò)后精準(zhǔn)高效完成審計(jì)工作奠定基礎(chǔ);借助“釘釘”軟件召開(kāi)審計(jì)工作視頻會(huì)議，及時(shí)傳達(dá)了省聯(lián)社“積極應(yīng)對(duì)疫情防控，加強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)”的通知精神，并就疫情期間的內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)行了討論，為進(jìn)一步做好疫情期間的審計(jì)工作明確了方向。

　　為夯實(shí)基礎(chǔ)，完善制度建設(shè)，該行以2019年年末強(qiáng)化內(nèi)審?fù)茝V工作驗(yàn)收存在的問(wèn)題以及日常操作過(guò)程中存在的流程問(wèn)題為依據(jù)，對(duì)《內(nèi)部審計(jì)管理辦法》《審計(jì)工作考核辦法》等4個(gè)制度以及相關(guān)工作機(jī)制進(jìn)行了修改完善，努力實(shí)現(xiàn)審計(jì)工作的流程化、規(guī)范化;建立內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)問(wèn)題臺(tái)賬，按照序時(shí)或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)檢查出的問(wèn)題對(duì)支行建立風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)問(wèn)題臺(tái)賬，結(jié)合違規(guī)積分管理辦法，按積分的多少對(duì)支行評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)積分多問(wèn)題突出的支行加大審計(jì)的力度和頻次;加強(qiáng)審計(jì)成果的應(yīng)用，做好問(wèn)題的整改和規(guī)范。截至3月18日，該行共下發(fā)督導(dǎo)通知書(shū)4份，整改通知書(shū)3份，涉及現(xiàn)金管理、柜員管理、關(guān)聯(lián)交易等內(nèi)容的231個(gè)問(wèn)題，切實(shí)督導(dǎo)條線(xiàn)部門(mén)有效落實(shí)問(wèn)題的整改和規(guī)范操作。

　　為發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，該行采用調(diào)閱視頻監(jiān)控等手段，對(duì)全轄137個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的庫(kù)存余額、柜員交接情況、查庫(kù)制度執(zhí)行等情況進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)，并按照公司治理的要求，完成了關(guān)聯(lián)交易、薪酬制度建設(shè)和執(zhí)行情況兩個(gè)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目的非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì);充分利用遠(yuǎn)程會(huì)議、影像傳送、調(diào)閱相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、工商信息系統(tǒng)等形式對(duì)全行關(guān)聯(lián)交易制度執(zhí)行情況、關(guān)聯(lián)人確認(rèn)的準(zhǔn)確性、關(guān)聯(lián)交易控制流程的合規(guī)性、績(jī)效考核制度建設(shè)情況、薪酬支付等情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì);利用“稽核管理系統(tǒng)”“實(shí)時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)”采集了576條數(shù)據(jù)，并按照風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程度和發(fā)生的概率進(jìn)行分類(lèi)，共匯總兩大類(lèi)9項(xiàng)380條預(yù)警信息。對(duì)這些預(yù)警信息全部通過(guò)查詢(xún)各類(lèi)系統(tǒng)以及網(wǎng)絡(luò)傳輸資料的方式，進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)核查出的4條違規(guī)操作行為，及時(shí)進(jìn)行問(wèn)責(zé)處理。